Tài sản tiền điện tử trở thành lựa chọn mới cho nhà đầu tư nhập cư tại Hong Kong, nhưng vẫn còn khó khăn trong việc thực hiện.

Gần đây, Cơ quan Xúc tiến Đầu tư Hồng Kông đã chấp nhận một đơn đăng ký đổi mới: một nhà đầu tư đã sử dụng tài sản trị giá 30 triệu đô la Hồng Kông bằng Ethereum (ETH) làm chứng minh tài sản và đã thành công nhận được tư cách đầu tư định cư. Đây không phải là lần đầu tiên xảy ra, vào tháng 10 năm ngoái cũng đã có một ứng viên sử dụng Bitcoin để hoàn thành quy trình tương tự. Nhìn bề ngoài, điều này dường như mở ra một con đường thuận tiện cho những người nắm giữ tài sản tiền điện tử, nhưng thực tế, nhiều người nắm giữ coin lớn đã gặp khó khăn ở khâu quan trọng - chứng minh nguồn gốc quỹ (SOF). Hãy cùng đi sâu vào nguyên nhân đằng sau hiện tượng này.

Tài sản tiền điện tử như một bằng chứng tài sản khả thi

Chương trình "Kế hoạch Đầu tư Mới cho Nhà đầu tư" của Hồng Kông yêu cầu các ứng viên chứng minh rằng họ (hoặc cùng với vợ/chồng) sở hữu ít nhất 30 triệu đô la Hồng Kông tài sản ròng, bao gồm cổ phiếu, trái phiếu, tiền gửi và bất động sản. Tài sản tiền điện tử được đưa vào xem xét chủ yếu dựa trên hai điểm:

1. Chính sách không cấm rõ ràng: Chính phủ Hồng Kông có thái độ cởi mở đối với các loại tài sản, chỉ cần kế toán viên có thể cung cấp báo cáo chứng minh tính xác thực và quyền sở hữu của tài sản, về nguyên tắc đều符合 yêu cầu.

2. Đã có các trường hợp thành công: Các chuyên gia trong ngành tiết lộ, từ Bitcoin đến Ethereum, chỉ cần quy trình tuân thủ, Tài sản tiền điện tử và tài sản truyền thống trong quá trình xin cấp không có sự khác biệt cơ bản.

Tuy nhiên, việc chứng minh quyền sở hữu tài sản và chứng minh nguồn gốc tiền là hai thách thức hoàn toàn khác nhau.

Chứng minh nguồn vốn: Rào cản lớn nhất

Trong giới Tài sản tiền điện tử tồn tại một mâu thuẫn phổ biến - "Có coin dễ, giải thích khó". Các khó khăn chính bao gồm:

• Người tham gia sớm khó cung cấp hồ sơ đầy đủ: Nhiều người nhận được Tài sản tiền điện tử thông qua việc khai thác, giao dịch ngoài sàn hoặc tặng riêng, thiếu dòng tiền ngân hàng hoặc hồ sơ giao dịch chính thức.

• Vấn đề nền tảng giao dịch ảnh hưởng đến độ tin cậy của dữ liệu: Một số sàn giao dịch nổi tiếng đã từng đối mặt với vấn đề tuân thủ, dẫn đến việc dữ liệu lịch sử của người dùng bị mất hoặc không được công nhận.

• Tính ẩn danh của blockchain gây khó khăn trong việc truy xuất: Mặc dù hồ sơ giao dịch công khai, nhưng việc liên kết địa chỉ ví với danh tính thực tế là rất khó khăn, làm tăng độ phức tạp trong việc theo dõi nguồn gốc của tài sản.

Ví dụ, một nhà đầu tư đã đầu tư 1 triệu đô la Hồng Kông để mua Bitcoin vào năm 2017, bây giờ giá trị đã tăng lên 10 triệu đô la Hồng Kông. Nếu không thể cung cấp chứng từ giao dịch ban đầu, rất khó để chứng minh nguồn gốc hợp pháp của số tiền này, có thể ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả xin nhập cư.

Thách thức mà kế toán phải đối mặt

Chính sách của Hồng Kông quy định rằng chứng minh tài sản chủ yếu dựa vào báo cáo của kế toán viên chứng nhận (CPA), nhưng các kế toán viên cũng phải đối mặt với nhiều khó khăn khi xử lý các trường hợp liên quan đến tài sản tiền điện tử:

1. Tiêu chuẩn định giá không đồng nhất: Giá Tài sản tiền điện tử biến động lớn, cách xác định giá trị tài sản vào thời điểm xin cấp là một vấn đề gây tranh cãi.

2. Áp lực tuân thủ phòng chống rửa tiền: Nếu nguồn gốc tiền của khách hàng không rõ ràng, kế toán có thể phải chịu trách nhiệm liên đới.

3. Yêu cầu kỹ thuật cao: Xác minh quyền sở hữu ví, phân biệt tài sản tự có và vốn vay tạm thời, v.v. đều cần kiến thức chuyên môn.

Chiến lược đối phó

Đối với những người mong muốn xin đầu tư định cư ở Hồng Kông bằng tài sản tiền điện tử, nên thực hiện các biện pháp sau:

1. Giữ lại bằng chứng đầy đủ ngay từ đầu: bao gồm hồ sơ chuyển khoản mua coin, hóa đơn sàn giao dịch, chứng từ thuế, thậm chí biên nhận viết tay cũng tốt hơn là không có.

2. Tìm kiếm sự hỗ trợ từ đội ngũ chuyên nghiệp: Hình thành một đội ngũ chuyên nghiệp bao gồm luật sư, kế toán và tư vấn di trú, đặc biệt là các tổ chức quen thuộc với Tài sản tiền điện tử và chính sách Hong Kong, có thể giúp thiết kế các giải pháp tuân thủ.

3. Chuẩn hóa theo từng giai đoạn: Đối với những trường hợp nguồn vốn ban đầu không rõ ràng, có thể xem xét xử lý chuẩn hóa dần dần.

Cần lưu ý rằng "Chương trình nhập cảnh cho nhà đầu tư vốn mới" được Hong Kong mới ra mắt đã đặt ra ngưỡng đầu tư tối thiểu là 30 triệu đô la Hồng Kông. Người nộp đơn cần đầu tư ít nhất 27 triệu đô la Hồng Kông vào tài sản tài chính được cho phép và bất động sản không phải nhà ở, thêm 3 triệu đô la Hồng Kông vào một danh mục đầu tư cụ thể hỗ trợ phát triển các ngành trọng điểm như công nghệ đổi mới. Chính sách này cung cấp cơ hội mới cho những người có ý định đạt được quyền cư trú tại Hong Kong thông qua đầu tư.

Ngoài ra, chính sách còn công nhận quyền lợi của quỹ đối tác hữu hạn (LPF) và các công ty quỹ mở (OFC) do các công ty quản lý tài sản được quản lý bởi Hồng Kông, như là tài sản đầu tư, cung cấp cho nhà đầu tư nhiều lựa chọn hơn.