Um Tribunal Superior indiano expressou preocupações sobre o potencial impacto dos ativos digitais na economia da Índia, afirmando que eles convertem moeda legítima em uma forma obscura e intransitável.
O juiz Girish Kathpalia aparentemente fez a observação ao rejeitar um pedido de fiança apresentado por um empresário acusado em um caso de corrupção relacionado a ativos digitais. O tribunal também enfatizou a gravidade do caso, citando o histórico do réu de envolvimento em pelo menos 13 outras ofensas similares.
“Negociar com criptomoeda tem profundas implicações na economia do nosso país, pela dissolução do dinheiro reconhecido em dinheiro obscuro, desconhecido e intransitável. As alegações contra o acusado neste esquema com múltiplas vítimas são bastante sérias, ainda mais à luz dos seus antecedentes de envolvimento em 13 casos de natureza semelhante,” disse o Tribunal Superior de Delhi.
Em um caso envolvendo a plataforma de ativo digital Pluto Exchange, com sede em Dubai, Umesh Verma—que foi preso em dezembro de 2020 e posteriormente liberado com fiança provisória—foi agora ordenado pelo tribunal a se entregar imediatamente ao tribunal de primeira instância ou ao oficial de investigação.
O tribunal expressou preocupação com a contínua solicitação de fundos por parte de Verma, mesmo após os ativos digitais terem sido oficialmente desconsiderados, classificando suas ações como maliciosas. De acordo com as descobertas preliminares do tribunal, Verma supostamente enganou 61 investidores ao prometer retornos irreais de 20% a 30%, continuando suas operações fraudulentas apesar dos avisos.
Destacando a gravidade das acusações, o juiz observou que os recursos financeiros de Verma e a escala da alegada fraude—abrangendo este e 13 casos adicionais—representam um risco significativo de fuga, sublinhando a probabilidade de uma longa pena de prisão se for condenado.
A decisão do Tribunal Superior segue de perto a dura crítica do Supremo Tribunal da Índia ao governo central pela sua persistente demora em formular regulamentos para ativos digitais. Apenas algumas semanas antes, o Supremo Tribunal expressou sérias preocupações sobre o vazio legislativo, alertando que a ausência de diretrizes claras abriu a porta para abusos generalizados e irregularidades financeiras. Comparou o uso não regulamentado de moedas digitais a "hawala"—um método subterrâneo e proibido de transferir dinheiro através de fronteiras.
O tribunal também destacou os desafios que as agências de aplicação da lei enfrentam, como a dificuldade em coletar evidências sem uma definição formal ou um quadro regulatório para ativos digitais.
Estas preocupações vieram à tona durante a audiência de um pedido de fiança apresentado por um residente do estado de Gujarat, Shailesh Babulal Bhatt, que é acusado de fraude relacionada a ativos digitais em vários estados indianos. Embora a petição se concentrasse em acusações individuais, os juízes Surya Kant e N. Kotiswar Singh aproveitaram a oportunidade para expressar desconforto sobre a falta de clareza regulatória no setor de ativos digitais.
O tribunal lembrou ao governo central que já havia solicitado a criação de uma política abrangente há quase dois anos. Embora tenha reconhecido que proibir ativos digitais totalmente seria uma medida impraticável, dada a sua crescente relevância global, o tribunal sublinhou a necessidade imediata de uma estrutura regulatória fundamental.
A Índia intensifica o uso de IA para combater a evasão fiscal
Entretanto, o Conselho Central de Impostos Diretos da Índia [the]CBDT( está a analisar inteligência artificial e análise de dados para combater a evasão fiscal, revelou o Presidente do CBDT, Ravi Agrawal, numa entrevista ao Economic Times. Esta iniciativa ganha impulso à medida que uma nova legislação sobre o imposto de renda deverá ser aprovada durante a atual sessão parlamentar.
Com acesso a mais de 6,5 mil milhões de transações digitais domésticas e redes de compartilhamento de dados internacionais, o departamento está agora em uma posição mais forte para detectar discrepâncias nas declarações de renda, observou Agrawal. Ele enfatizou que os direitos de acesso digital são exercidos de forma seletiva—especificamente durante operações de busca e apreensão direcionadas a indivíduos não conformes—e não têm a intenção de infringir a privacidade dos contribuintes honestos.
“A próxima fase de integração de IA será mais profunda,” observou Agrawal. “Agora estamos a obter dados de maior qualidade das entidades de reporte, permitindo-nos realizar análises mais direcionadas e detectar a evasão com maior precisão.”
Para promover a conformidade voluntária, o Departamento de Impostos sobre a Renda tem compartilhado proativamente os dados financeiros dos contribuintes com eles. Desde abril de 2022, este esforço resultou na apresentação de mais de 11 milhões de declarações de impostos atualizadas, gerando um adicional de ₹11.000 crore ) cerca de $1,33 bilhões ( em receita.
Agrawal destacou uma melhoria na qualidade dos dados partilhados por agências estrangeiras no âmbito da troca de informações fiscais
acordos. Eles têm uma compreensão mais clara dos requisitos de dados agora, o que está ajudando a rastrear indivíduos com ativos estrangeiros não declarados. Ele também observou que o departamento está ativamente expandindo sua supervisão para incluir áreas emergentes de alto risco, como a dark web e outros canais financeiros em evolução.
Aumento na cobrança de impostos sobre ativos digitais
Embora carecendo de estruturas regulatórias formais, a Índia abordou principalmente os ativos digitais através de medidas fiscais rigorosas. De acordo com uma atualização do Ministério das Finanças, o governo supostamente viu um aumento nas arrecadações de impostos sobre a renda provenientes dos lucros de ativos digitais no ano fiscal de 2023–2024, com receitas atingindo até ₹437,43 crore ) cerca de $50,6 milhões(, um crescimento de 63% em relação ao ano anterior.
O Ministro de Estado das Finanças, Pankaj Chaudhary, informou que as receitas fiscais provenientes de ativos digitais virtuais )VDAs( totalizaram ₹269,09 crore )cerca de $31,1 milhões( em 2022–23. O valor aumentou significativamente no ano seguinte. Ele acrescentou que os dados para 2024–2025 ainda não estão disponíveis, uma vez que o prazo para a entrega da declaração de imposto de renda ainda não expirou.
Embora a Índia ainda não tenha promulgado uma lei dedicada para regular os ativos digitais, um regime fiscal rigoroso foi implementado em abril de 2022. Inclui um imposto fixo de 30% sobre os lucros de VDAs, sem possibilidade de compensar perdas com outras rendas ou de transportá-las para o futuro. Um imposto de 1% retido na fonte )TDS( também foi introduzido sobre transações de ativos digitais, bem como um Imposto sobre Bens e Serviços de 18% )GST( sobre taxas de negociação.
O aumento acentuado nas receitas fiscais destaca a rápida expansão das transações de ativos digitais em toda a Índia, apesar da falta de uma estrutura regulatória totalmente desenvolvida que governe esses ativos. Este aumento reflete o crescente envolvimento de indivíduos e empresas no espaço dos ativos digitais, sinalizando um crescimento significativo do mercado, mesmo com diretrizes legais ainda subdesenvolvidas.
Hashed Emergent, Black Dot propõem um quadro de políticas
A empresa de Web3 Hashed Emergent e a agência de consultoria política Black Dot assumiram a responsabilidade de propor urgentemente um quadro detalhado para clarificar as nebulosas regulamentações de ativos digitais da Índia.
Chamado de Lei de Supervisão, Inovação e Estratégia dos Sistemas Cripto )COINS(, este projeto de legislação oferece um plano abrangente para criar um ambiente transparente e favorável à inovação para ativos digitais em todo o país. Embora não seja vinculativo e exija aprovação parlamentar, a Lei COINS fornece um roteiro crítico para a reforma.
“A Lei de Supervisão, Inovação e Estratégia dos Sistemas Cripto )COINS( é um projeto de lei que prevê uma estrutura regulatória cripto pró-inovação para a Índia, destinada a informar o diálogo entre reguladores e a indústria, à luz do desenvolvimento da regulamentação cripto global,” disse a Hashed Emergent no X. “É nossa sincera esperança que a lei modelo COINS forneça um diálogo claro e construtivo e um caminho a seguir entre reguladores e a indústria que capacite os construtores, proteja os usuários e acelere a liderança global da Índia em cripto.”
O quadro prioriza proteções chave para os utilizadores de ativos digitais, incluindo direitos à auto-custódia, acesso a protocolos abertos e privacidade financeira. Também aborda questões prementes, como políticas fiscais ambíguas, regulação inconsistente e a falta de uma autoridade dedicada a ativos digitais. Notavelmente, a proposta inclui planos para estabelecer uma reserva estratégica de Bitcoin para a Índia.
Central ao Ato está uma recomendação para a criação de um novo órgão regulador, a Autoridade Reguladora de Ativos Cripto )CARA(, encarregada de supervisionar a indústria de ativos digitais em alinhamento com as melhores práticas globais. Inspirado em modelos regulatórios como o Regulamento de Mercados em Ativos Cripto da União Europeia )MiCA( e o sandbox de Singapura, o Ato COINS deve atender aos desafios legais e econômicos específicos da Índia—sinalizando um passo vital em direção à tão necessária regulação de ativos digitais no país.
Assista: A Índia vai ser a líder na digitalização
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Tribunal indiano alerta contra ‘crypto’ em meio ao subir de impostos
Um Tribunal Superior indiano expressou preocupações sobre o potencial impacto dos ativos digitais na economia da Índia, afirmando que eles convertem moeda legítima em uma forma obscura e intransitável.
O juiz Girish Kathpalia aparentemente fez a observação ao rejeitar um pedido de fiança apresentado por um empresário acusado em um caso de corrupção relacionado a ativos digitais. O tribunal também enfatizou a gravidade do caso, citando o histórico do réu de envolvimento em pelo menos 13 outras ofensas similares.
“Negociar com criptomoeda tem profundas implicações na economia do nosso país, pela dissolução do dinheiro reconhecido em dinheiro obscuro, desconhecido e intransitável. As alegações contra o acusado neste esquema com múltiplas vítimas são bastante sérias, ainda mais à luz dos seus antecedentes de envolvimento em 13 casos de natureza semelhante,” disse o Tribunal Superior de Delhi.
Em um caso envolvendo a plataforma de ativo digital Pluto Exchange, com sede em Dubai, Umesh Verma—que foi preso em dezembro de 2020 e posteriormente liberado com fiança provisória—foi agora ordenado pelo tribunal a se entregar imediatamente ao tribunal de primeira instância ou ao oficial de investigação.
O tribunal expressou preocupação com a contínua solicitação de fundos por parte de Verma, mesmo após os ativos digitais terem sido oficialmente desconsiderados, classificando suas ações como maliciosas. De acordo com as descobertas preliminares do tribunal, Verma supostamente enganou 61 investidores ao prometer retornos irreais de 20% a 30%, continuando suas operações fraudulentas apesar dos avisos.
Destacando a gravidade das acusações, o juiz observou que os recursos financeiros de Verma e a escala da alegada fraude—abrangendo este e 13 casos adicionais—representam um risco significativo de fuga, sublinhando a probabilidade de uma longa pena de prisão se for condenado.
A decisão do Tribunal Superior segue de perto a dura crítica do Supremo Tribunal da Índia ao governo central pela sua persistente demora em formular regulamentos para ativos digitais. Apenas algumas semanas antes, o Supremo Tribunal expressou sérias preocupações sobre o vazio legislativo, alertando que a ausência de diretrizes claras abriu a porta para abusos generalizados e irregularidades financeiras. Comparou o uso não regulamentado de moedas digitais a "hawala"—um método subterrâneo e proibido de transferir dinheiro através de fronteiras.
O tribunal também destacou os desafios que as agências de aplicação da lei enfrentam, como a dificuldade em coletar evidências sem uma definição formal ou um quadro regulatório para ativos digitais.
Estas preocupações vieram à tona durante a audiência de um pedido de fiança apresentado por um residente do estado de Gujarat, Shailesh Babulal Bhatt, que é acusado de fraude relacionada a ativos digitais em vários estados indianos. Embora a petição se concentrasse em acusações individuais, os juízes Surya Kant e N. Kotiswar Singh aproveitaram a oportunidade para expressar desconforto sobre a falta de clareza regulatória no setor de ativos digitais.
O tribunal lembrou ao governo central que já havia solicitado a criação de uma política abrangente há quase dois anos. Embora tenha reconhecido que proibir ativos digitais totalmente seria uma medida impraticável, dada a sua crescente relevância global, o tribunal sublinhou a necessidade imediata de uma estrutura regulatória fundamental.
A Índia intensifica o uso de IA para combater a evasão fiscal
Entretanto, o Conselho Central de Impostos Diretos da Índia [the]CBDT( está a analisar inteligência artificial e análise de dados para combater a evasão fiscal, revelou o Presidente do CBDT, Ravi Agrawal, numa entrevista ao Economic Times. Esta iniciativa ganha impulso à medida que uma nova legislação sobre o imposto de renda deverá ser aprovada durante a atual sessão parlamentar.
Com acesso a mais de 6,5 mil milhões de transações digitais domésticas e redes de compartilhamento de dados internacionais, o departamento está agora em uma posição mais forte para detectar discrepâncias nas declarações de renda, observou Agrawal. Ele enfatizou que os direitos de acesso digital são exercidos de forma seletiva—especificamente durante operações de busca e apreensão direcionadas a indivíduos não conformes—e não têm a intenção de infringir a privacidade dos contribuintes honestos.
“A próxima fase de integração de IA será mais profunda,” observou Agrawal. “Agora estamos a obter dados de maior qualidade das entidades de reporte, permitindo-nos realizar análises mais direcionadas e detectar a evasão com maior precisão.”
Para promover a conformidade voluntária, o Departamento de Impostos sobre a Renda tem compartilhado proativamente os dados financeiros dos contribuintes com eles. Desde abril de 2022, este esforço resultou na apresentação de mais de 11 milhões de declarações de impostos atualizadas, gerando um adicional de ₹11.000 crore ) cerca de $1,33 bilhões ( em receita. Agrawal destacou uma melhoria na qualidade dos dados partilhados por agências estrangeiras no âmbito da troca de informações fiscais acordos. Eles têm uma compreensão mais clara dos requisitos de dados agora, o que está ajudando a rastrear indivíduos com ativos estrangeiros não declarados. Ele também observou que o departamento está ativamente expandindo sua supervisão para incluir áreas emergentes de alto risco, como a dark web e outros canais financeiros em evolução.
Aumento na cobrança de impostos sobre ativos digitais
Embora carecendo de estruturas regulatórias formais, a Índia abordou principalmente os ativos digitais através de medidas fiscais rigorosas. De acordo com uma atualização do Ministério das Finanças, o governo supostamente viu um aumento nas arrecadações de impostos sobre a renda provenientes dos lucros de ativos digitais no ano fiscal de 2023–2024, com receitas atingindo até ₹437,43 crore ) cerca de $50,6 milhões(, um crescimento de 63% em relação ao ano anterior.
O Ministro de Estado das Finanças, Pankaj Chaudhary, informou que as receitas fiscais provenientes de ativos digitais virtuais )VDAs( totalizaram ₹269,09 crore )cerca de $31,1 milhões( em 2022–23. O valor aumentou significativamente no ano seguinte. Ele acrescentou que os dados para 2024–2025 ainda não estão disponíveis, uma vez que o prazo para a entrega da declaração de imposto de renda ainda não expirou.
Embora a Índia ainda não tenha promulgado uma lei dedicada para regular os ativos digitais, um regime fiscal rigoroso foi implementado em abril de 2022. Inclui um imposto fixo de 30% sobre os lucros de VDAs, sem possibilidade de compensar perdas com outras rendas ou de transportá-las para o futuro. Um imposto de 1% retido na fonte )TDS( também foi introduzido sobre transações de ativos digitais, bem como um Imposto sobre Bens e Serviços de 18% )GST( sobre taxas de negociação.
O aumento acentuado nas receitas fiscais destaca a rápida expansão das transações de ativos digitais em toda a Índia, apesar da falta de uma estrutura regulatória totalmente desenvolvida que governe esses ativos. Este aumento reflete o crescente envolvimento de indivíduos e empresas no espaço dos ativos digitais, sinalizando um crescimento significativo do mercado, mesmo com diretrizes legais ainda subdesenvolvidas.
Hashed Emergent, Black Dot propõem um quadro de políticas
A empresa de Web3 Hashed Emergent e a agência de consultoria política Black Dot assumiram a responsabilidade de propor urgentemente um quadro detalhado para clarificar as nebulosas regulamentações de ativos digitais da Índia.
Chamado de Lei de Supervisão, Inovação e Estratégia dos Sistemas Cripto )COINS(, este projeto de legislação oferece um plano abrangente para criar um ambiente transparente e favorável à inovação para ativos digitais em todo o país. Embora não seja vinculativo e exija aprovação parlamentar, a Lei COINS fornece um roteiro crítico para a reforma.
“A Lei de Supervisão, Inovação e Estratégia dos Sistemas Cripto )COINS( é um projeto de lei que prevê uma estrutura regulatória cripto pró-inovação para a Índia, destinada a informar o diálogo entre reguladores e a indústria, à luz do desenvolvimento da regulamentação cripto global,” disse a Hashed Emergent no X. “É nossa sincera esperança que a lei modelo COINS forneça um diálogo claro e construtivo e um caminho a seguir entre reguladores e a indústria que capacite os construtores, proteja os usuários e acelere a liderança global da Índia em cripto.”
O quadro prioriza proteções chave para os utilizadores de ativos digitais, incluindo direitos à auto-custódia, acesso a protocolos abertos e privacidade financeira. Também aborda questões prementes, como políticas fiscais ambíguas, regulação inconsistente e a falta de uma autoridade dedicada a ativos digitais. Notavelmente, a proposta inclui planos para estabelecer uma reserva estratégica de Bitcoin para a Índia.
Central ao Ato está uma recomendação para a criação de um novo órgão regulador, a Autoridade Reguladora de Ativos Cripto )CARA(, encarregada de supervisionar a indústria de ativos digitais em alinhamento com as melhores práticas globais. Inspirado em modelos regulatórios como o Regulamento de Mercados em Ativos Cripto da União Europeia )MiCA( e o sandbox de Singapura, o Ato COINS deve atender aos desafios legais e econômicos específicos da Índia—sinalizando um passo vital em direção à tão necessária regulação de ativos digitais no país.
Assista: A Índia vai ser a líder na digitalização